Продажа подаренной квартиры: выжидаем, считаем и минимизируем налоги

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Продажа подаренной квартиры: выжидаем, считаем и минимизируем налоги». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Дoгoвop дapeния мoжнo зaключить в пpocтoй пиcьмeннoй фopмe или yдocтoвepить y нoтapиyca. Нoтapиaльнoe yдocтoвepeниe нe oбязaтeльнo, нo ecли cтopoны вcё-тaки peшaт eгo cдeлaть, пpидётcя зaплaтить 0,5 пpoцeнтa oт кaдacтpoвoй cтoимocти нeдвижимocти, нo нe мeнee 300 pyблeй и нe бoлee 20 000 pyблeй. Кpoмe этoгo пpидётcя oплaтить тexничecкиe paбoты – cocтaвлeниe дoгoвopa и кoпиpoвaниe дoкyмeнтoв.

Особенности дарения совместно нажитого имущества

Сделки по безвозмездной передаче имущества, осуществляемые между мужем и женой, являются законными. Однако следует учитывать, что дарение между супругами совместно нажитого имущества возможно только при наличии брачного договора или в случае соглашения о разделе.

К совместно нажитому имуществу относятся:

• движимое и недвижимое имущество, купленное в браке;
• зарплата, премии и другие доходы от трудовой деятельности супругов, в том числе и от предпринимательской;
• паи, ценные бумаги;
• выплаты, не имеющие целевого назначения (например, пенсия);
• доходы от результатов интеллектуального труда.

Плюсы и минусы дарения квартиры одному из супругов

Перед тем как подарить квартиру жене или мужу, следует взвесить все «за» и «против». В некоторых случаях лучше заключить договор мены или купли-продажи, мировое соглашение или брачный договор. В случае владения долей от нее можно просто отказаться в пользу другого сособственника.

Для наглядности приведем в таблице плюсы и минусы дарения квартиры и других объектов недвижимости мужу или жене:

Плюсы	Минусы
Сделка проста в совершении. Если дарится недвижимость, то дарственная оформляется в письменной форме и регистрируется переход права собственности в Росреестре.	Передать в дар можно только личную собственность, поскольку общая и так принадлежит обоим супругам. Однако можно выделить долю и подарить ее.
Требуются минимальные расходы. Чтобы подарить недвижимость, понадобится оплатить лишь госпошлину за регистрацию права собственности.	При неправильном составлении договора его можно оспорить. Чтобы этого не произошло, рекомендуется поручить разработку проекта документа юристу.
Договор дарения квартиры между супругами не облагается подоходным налогом, так как сделка совершается между близкими родственниками.	Одаряемый вправе отказаться от подарка без указания причины. Поэтому если между супругами в браке существуют разногласия относительности необходимости дарения, то передать дар не получится.
Подаренная недвижимость не подлежит разделу при разводе.	Сделка носит безвозмездный характер и нельзя выдвинуть встречные требования.
Если дарится доля, то нет необходимости получать согласие на передачу имущества от остальных сособственников. Их нужно лишь письменно известить о намерении произвести отчуждение доли.	Смерть прежнего владельца не может являться отлагательным условием договора дарения.

Оспаривание договора дарения

Одним из главных недостатков дарственной является возможность ее оспорить в судебном порядке. Чаще всего в этом заинтересованы близкие родственники супругов, так как они выступают потенциальными наследниками или имеют свои интересы на пользование имуществом родственника. После подписания договора дарения супруг-даритель теряет все права на недвижимость, и даже при разводе подарок не будет участвовать в разделе имущества.

Однако для того чтобы оспорить дарственную, третьи лица должны привести весомые аргументы. Основанием для отмены договора дарения могут служить следующие причины:

• даритель передал имущество под психологическим или физическим давлением, то есть если супругу угрожали, шантажировали, применяли насилие и т.д.
• владелец собственности в момент подписания договора являлся недееспособным или был ограничен в дееспособности;
• одаряемый посягал на жизнь и здоровье дарителя, его имущество и близких родственников;
• получатель имущества использовал его не в целевом назначении или предмет договора пришел в упадок, потерял в качественных характеристиках.

Отвечает управляющий партнер юридической компании ЭНСО Алексей Головченко:

Договор дарения – безвозмездная сделка, если, конечно, под неё не маскируют договор купли-продажи или ренты. Дарение означает, что даритель, независимо от родства и знакомства, одаривает другое лицо. Подарить можно квартиру, машину, предприятие. Основный признак договора дарения – безвозмездность, второй – необратимость.

Относительно совместной супружеской собственности. Как при наследовании, при дарении подарок является личной собственностью одаряемого, и на него распространяется положение о совместной собственности. Разумеется, если подарок был сделан конкретному лицу, а не обоим.

Подарок относится к налогооблагаемой базе. И получатель подарка выплачивает 13% подоходного налога от его стоимости. Раньше была рыночная стоимость, сейчас кадастровая. Но это положение распространяется на лиц, не состоящих в близком родстве. Согласно ст. 217 п. 18.1 Налогового кодекса, от налога освобождаются даритель и одаряемый, если они члены одной семьи. К близким родственникам относятся дети, родители, супруги, усыновленные и усыновители, братья и сестры, а также бабушки с дедушками, и соответственно внуки и внучки. Сожители к таковым не относятся, даже если у них есть совместный ребенок.

А теперь вернемся к вопросу: родственник будущего мужа объяснил правильно. Ему следует сделать подарок вашему будущему супругу. Даже если вы вступите в брак, вы не будете с родственником вашего мужа состоять в том родстве, которое необходимо для освобождения вас от налога. То есть, если ваш родственник передает имущество в качестве дара вашему будущему мужу, то он вправе уже после заключения брака передать это имущество вам.

Если же вы боитесь, что дар так и останется у вашего будущего супруга и не дойдет до вас, то тогда лучше попросить, чтобы оформили дарственную на вас. А вы уже выплатите государству налог. Все зависит от той степени доверия, которая существует между вами и вашими будущими родственниками.

Кратко: когда платить налог с продажи подаренной недвижимости?

• Дальние родственники при получении в дар квартиры уплачивают НДФЛ сразу после переоформления прав собственности. Налог для резидентов составляет 13%, для нерезидентов — 30%.

• Близкие родственники при дарении не платят налоги после перерегистрации прав.

• Если ребенок получил в дар квартиру от родителя, он может продать недвижимость и не платить налог, если прошло после регистрации более трех лет. Но даже если ребенок продает недвижимость сразу, он заплатит налог, если продает недвижимость дороже.

• Для уменьшения налога с продажи подаренной квартиры, сохраните декларацию, которую заполняли и оплачивали сразу после процедуры дарения. Если захотите продать недвижимость, налог платить не придется.

Как подарить долю близкому родственнику

1. При дарении одним из супругов доли третьему лицу необходимо разрешение второго супруга, если иное не прописано в брачном договоре.
2. Необходимо подготовить дарственную на долю собственности и максимально точно указать все параметры жилья, доля которого перейдет к вашему родственнику:

• паспортные данные сторон;
• месторасположение (адрес, номер квартиры, этаж);
• технические характеристики (кадастровый номер, номер государственной регистрации, объем площади жилой и общей);
• часть доли, которая передается (через арифметическую дробь, например, ⅓).

1. В соглашении также следует указать условия дарителя, например, на дальнейшее проживание на своей доле и другое.
2. Соглашение подписывается сторонами и заверяется нотариально. Для этого юристу необходимо предоставить:

• свидетельство о праве на долю собственности;
• выписка из Единого государственного реестра недвижимости;
• выписка о проживающих из домовой книги или справка о зарегистрированных жильцах квартиры.

1. Уплачивается государственная пошлина (2 000 рублей).
2. Договор дарения регистрируется в ЕГРН. Следует обратиться в региональное отделение Росреестра или МФЦ. В течение недели уполномоченные организации проверяют документы на законность сделки.
3. После внесения данных в ЕГРН сторонам соглашения на руки выдаются экземпляры дарственных с пометкой о прохождении государственной регистрации. Получателю доли выдается также справка из ЕГРН о праве на часть собственности.

Можно ли забрать подаренную квартиру?

В законе предусмотрены ситуации, которые позволяют расторгнуть договор дарения через суд, даже если сделка будет максимально надёжной. Однако их не очень много. Сюда входят:

• Изменение жизненных обстоятельств, вынуждающих дарителя вернуть квартиру. Например, если бабушка подарила квартиру внуку, затем серьёзно заболела и ей потребовались деньги на лечение
• Покушение на жизнь или умышленное нанесение телесных повреждений дарителю или его близким родственникам. Тут, я думаю, примеров приводить не надо. Если одаряемый попытается убить/изобьёт дарителя или его родственников, подаренную квартиру у него можно забрать через суд
• Плохое отношение к объекту недвижимости. Если одариваемый человек небрежно относится к полученной квартире, и довёл её до критического состояния

Договор дарения также можно расторгнуть по обоюдному согласию сторон.

Все бланки договоров и заявлений можно найти в Интернете. Вопросов по заполнению, как правило, не возникает. Главное учесть все нюансы (количество собственников и пр.), собрать полный пакет документов и зарегистрировать сделку в Росреестре. Если у вас есть какие-то сомнения, лучше пообщаться с юристом.

Может ли муж подарить супруге квартиру и куда нужно обратиться?

Как мы уже сказали – только через родственника.

Для оформления договора чаще всего обращаются в:

• нотариальную контору. Данный способ подписания договора наиболее оптимальный, так как все документы готовит нотариус, и ответственность за допущенные ошибки несет только он.
• Обращение к юристу, который может оформить вам юридически грамотные документы. При этом заверять у нотариуса документ не нужно.
• Подобные услуги оказывают и Многофункциональные центры, которые работают во многих городах страны. Способ не удобен тем, что прежде чем попасть на прием к специалисту, нужно получить талончик и прийти вдвоем в назначенное время.
• Кроме того, документ дарения можно составить самостоятельно. Но, будьте внимательны. При составлении документа необходимо владеть юридической информацией, чтобы он был составлен правильно.

Муж подарил жене квартиру, надо ли платить налог 13%.

Какие документы необходимы? В тексте договора дарения жилплощади обязательно указываются данные сторон, самого объекта и другие необходимые для дела. Чтобы они были точными, а сделка прозрачной, придется заранее подготовить следующий пакет документов:

• свидетельство о праве собственности на жилплощадь, которое подтвердит, что даритель имеет право передать ее в дар;
• паспорта мужа и жены для правильного заполнения их данных;
• доверенности, если стороны не могут самостоятельно подписать соглашение;
• свидетельство о браке, как документ, подтверждающий наличие родства с точки зрения характера налогообложения;
• кадастровые документы на жилплощадь, чтобы правильно указать ее характеристики.

В иных случаях может потребоваться дополнительный пакет бумаг.

Дарственная на квартиру между мужем и женой налог

Особого внимания заслуживает возможность заключения супругами брачного контракта. Его наличие и выделение им личной собственности каждого из супругов позволяет обойти режим возникновения общей совместной собственности (ст. 34 СК), что решит типичные проблемы супругов в случае заключения дарственной между ними. Понятие и стороны договора дарения Согласно п. 1 ст. 572 ГК, договор дарения — это соглашение между сторонами сделки — дарителем и одаряемым о безвозмездной передаче в пользу последнего, каких-либо вещей, имущественных прав требования или выполнение вместо него некоторых его имущественных обязанностей. Кроме того, согласно ст. 582 ГК, законодатель выделяет обособленный вид дарения — пожертвование, предмет которого обременяется конкретным целевым назначением, характеризующимся общеполезностью.

Подаренный объект недвижимости будет принадлежать одному супругу. На него не распространяется правило совместной собственности. Особенности налогообложения Чтобы разобраться с этими вопросами, обратимся к Налоговому кодексу, к статьям об НДФЛ.

Как оформляется дарственная на квартиру? Налог нужно платить или нет

Квартира представляет собой ценное приобретение для каждого человека. Не менее важным является и то, как её хозяин будет ей распоряжаться. Иногда, на склоне лет, может возникнуть вполне понятное желание подарить свою квартиру близкому человеку (например, сыну или дочери). Бывают, однако, и другие ситуации. Порой использование договора дарения удобно в качестве одного из звеньев в каких-либо нестандартных ситуациях. В качестве примера можно привести расселение дома, при том что трудно найти всех владельцев недвижимости в большой коммунальной квартире. При продаже её части собственник обязан предоставить преимущественное право покупки своим соседям. И только после письменного их отказа может продать свою часть третьим лицам. А что делать, если некоторых владельцев затруднительно разыскать? В этом случае и может быть применён договор дарения. Удобным вариантом здесь является дарственная на квартиру, налог в этом случае платится в размере тринадцати процентов от суммы сделки.

Если у вас дарственная на квартиру, налог платится не во всех случаях

В случае если вы числитесь собственником квартиры более 3 лет, предусмотрено, что подоходный налог с продажи квартиры вам платить не обязательно. Помимо этого, если вы продаете квартиру, стоимость которой не превышает один миллион рублей, вам также не нужно выплачивать данный налоговой платеж.

Рассмотрим ситуацию, когда вами одновременно продается одна квартира и приобретается сразу вторая. Если факт перехода права подтвержден документально, налог в размере 13% берется с разницы стоимостей проданной и купленной квартиры. Например, вы продаете жилье, стоимость которого указывается в договоре купли-продажи и составляет сумму более миллиона. Одновременно с этим вы приобретаете квартиру, стоимость которой меньше миллиона. В данном случае 13% выплачивается от суммы, равной продажной стоимости, минус один миллион рублей.

Законодательством учтены нюансы различных случаев перехода права на объекты недвижимого имущества. Соответственно, налоги платятся также от типа сделки. Если у вас в настоящий момент оформляется дарственная на квартиру, налог будет взиматься с вас в том случае, если вам дарят жилое имущество. Ставка налога равна 13% от общей стоимости дара.

Зато вы сможете вернуть часть затраченных на приобретение жилья денежных средств. Для начала помните главное, все правоустанавливающие и правоподтверждающие документы, особенно в случае покупки квартиры в новостройке на условиях участия в строительстве в качестве долевика должны быть у вас на руках. Оформить налоговый вычет вы сможете только тогда, когда вы пройдете регистрацию права и получите свидетельство о госрегистрации квартиры.

Для оформления вычета вам необходимо предоставить свидетельство о праве собственности, документ, являющийся основанием для регистрации права, а также акт приема-передачи имущества от продавца к покупателю. Кроме того, с места работы у вас запросят справки 2-НДФЛ, подтверждающие уплату НДФЛ работодателем.

Условия для дарения квартиры жене

Мужчина, желающий подарить любимой женщине столь щедрый подарок, должен быть уверен в соблюдении ряда необходимых требований закона, а именно:

• Прежде всего, даритель должен обладать всеми правами на объект дарения (квартиру). Поэтому наличие документа о собственности – это основное условие для сделки.
• Так как дарение, с юридической точки зрения, является точно такой же сделкой, как и купля – продажа, то одариваемая сторона (супруга) должна быть осведомлена о происходящем. Поэтому требуется письменное согласие жены.

При этом при осуществлении дарения жилья надлежит соблюсти ряд важных моментов:

• мужчина передаёт своей супруге квартиру без какого-либо денежного вознаграждения с её стороны – на бесплатной основе;
• квартира, передаваемая в собственность женщине, в момент осуществления сделки не должна являться фигурантом в таких процедурах, как арест и залог;
• жильё, где одним из собственников числится ребёнок, никак не может быть подарено.

В договоре дарения должны быть подробно отражены все нюансы сделки, такие как: цена на квартиру, время передачи и обязанности обоих сторон относительно чёткого выполнения всех условий.

Следует знать! Необходимым этапом процесса дарения жилья стал этап официального внесения новой информации о собственнике в Росреестр. После того, как муж и жена подадут бумаги в регистрирующий орган, через 10 рабочих дней организация подготовит все необходимые документы о новой хозяйке жилья.

В случае необходимости разобраться с тонкостями дарения семейного имущества не так уж и сложно, если муж и жена доверяют друг другу и вопрос о разводе не стоит. Для основных сделок государство ставит все больше преград для недобросовестных мужей и жен, вздумавших обмануть вторую половину. Подобные действия по обязательной проверке согласия второго супруга, не участвующего в сделке, можно только приветствовать.

Следует помнить, что признание сделки недействительной бьет по обеим сторонам – не только по семье, но и по покупателю такого имущества. Чтобы не остаться у разбитого корыта, всегда интересуйтесь семейным статусом продавца того или иного имущества. Если человек состоит в браке, требуйте предоставить нотариальное согласие супруги.

Похожие записи:

• Теперь за неоплаченные штрафы и алименты могут лишить прав. Это как?
• С 1 января 2023 года повышены пенсии, прожиточный минимум и МРОТ
• Куда и как писать жалобу на МФЦ