Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Закрытие расчетного счета по инициативе банка». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Свои предложения банкиры объясняют сложностью и дороговизной обслуживания долго неиспользуемых счетов. Они отмечают, что очень часто организации после ликвидации забывают закрывать счета, а граждане часто оставляют «копейки» на счетах, открывая новые. В то же время кредитному учреждению приходится отчитываться по всем открытым счетам, что усложняет отчетность и работу банковских систем, а также увеличивает операционные расходы при взаимодействии с органами власти, например, ФНС, ЦБ, Службой судебных приставов.
Закрытие счета по заявлению владельца
Банковский счет может быть ликвидирован на основании собственноручного заявления клиента при наступлении следующих обстоятельств:
- реорганизационные мероприятия, вследствие которых ИП или ООО прекращает существование или обретает иную форму собственности;
- вынужденная ликвидация ООО или ИП (банкротство);
- наличие претензий клиента к качеству обслуживания в банковской организации;
- географическая отдаленность обслуживающего банка при отсутствии или слабой организации работы интернет-банкинга;
- выбор другого финансового учреждения в силу более выгодных параметров обслуживания;
- закрытие банка.
Как подать заявление в межведомственную комиссию?
Для подачи заявления необходимо подготовить следующий пакет документов:
- само заявление;
- сведения о конкретной операции, в проведении которой вам было отказано (дата, номер платёжного документа, сумма, контрагент);
- сведения о банке, принявшем решение об отказе;
- документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего заявление в МВК;
- сообщение банка о невозможности устранения оснований, в соответствии с которыми ранее было принято решение об отказе;
- документы, представленные вами в банк в целях устранения оснований, в соответствии с которыми ранее принято решение об отказе.
Длительное отсутствие операций по расчетному счету
Основная причина закрытия клиентских счетов по инициативе банка, описанная в п. 2 ст. 859 ГК РФ — это длительное отсутствие операций по счету. Финансовая организация инициирует закрытие ДБС, если одновременно соблюдаются следующие условия:
Длительная неактивность является прямым основанием для закрытия юрлица счета по инициативе банка. Однако финансовая организация не может одномоментно прекратить действие ДБС, не сообщая об этом клиенту — она обязана направить юридическому лицу специальное уведомление. Дело в том, что в подобных ситуациях преимущество с юридической точки зрения всегда отдается клиенту, поскольку он считается наименее защищенным участником отношений. Поэтому на всех этапах закрытия банковских счетов у него есть возможность остановить процесс.
Для торгующих организаций ОСВ выглядит несколько иначе. Например, мы увидим 41 и 44 счета. Для производственных — будут 20, 25, 40, 43, 44.
У всех предприятий может быть 76 и 73 счета. К тому же у многих предприятий имеется 01 счет со своими вспомогательными счетами 02 и 08 счета.
Все это многообразие не так сложно, как кажется на первый взгляд. С какими бы бух счетами не приходилось сталкиваться в бухучете, все придет в «оборотку», где необходимо будет взять суммы со всех счетов учета Расходов и «переместить» на 90 и 91 счета. Затем с 90 и 91 счетов, переместить получившиеся остатки на 99 счет. И так каждый месяц до декабря. В декабре в «закрытии месяца» будет еще одна операция, называемая «реформация баланса».
Всем, кто на этой неделе забронирует место в группе, «Клерк» подарит месяц безлимитных консультаций, чтобы было легче учиться на потоке.
Процедура закрытия РС
То, как быстро финансовое учреждение закроет ненужный расчетный счет, зависит от нескольких факторов. В первую очередь это условия договора и тип сотрудничества.
Сложнее всего закрыть РС предпринимателям и компаниям, у которых есть открытый займ в этом же банке. Предварительно нужно еще раз ознакомиться с условиями кредитного договора, так как иногда там присутствует пункт о необходимости досрочного возврата оставшейся задолженности при закрытии РС по инициативе клиента.
Немного быстрее процесс происходит, если клиент решил прекратить все отношения с финансовым учреждением. Банк может потребовать плату за расторжение договора, заняться проверками с целью найти как можно больше оснований для дополнительного взыскания средств.
Проще всего РС смогут закрыть клиенты, которые не хотят прекращать сотрудничество с финансовым учреждением, а планируют реорганизовать бизнес, открыть новую компанию. В такой ситуации менеджеры отнесутся к ликвидации счета, как к формальности, и помогут в совершении всех необходимых операций: переводе остатка средств на новые реквизиты и так далее.
Причины закрытия расчетного счета в банке
Иногда расчетный счет приходится закрывать. Причины таких действий могут быть различными, наиболее распространенный вариант — получение более выгодного предложения по обслуживанию от другой финансовой организации.
Рассмотрим, почему клиенты закрывают расчетный счет. Причинами тому могут быть:
- реорганизация или ликвидация, в том числе в ходе процедуры банкротства;
- недовольство качеством обслуживания;
- отсутствие нормального интернет-банкинга или его неудовлетворительная работа;
- неудобное местоположение отделений финансовой организации в сочетании с невозможностью решения вопросов дистанционно;
- сомнение в стабильном финансовом положении банка.
Этот список включает далеко не все возможные причины закрытия счета. Например, многие банки при выдаче кредита юридическому лицу настаивают на полном отказе от работы с другими финансовыми учреждениями. И хотя требование негласное, при его невыполнении получить кредит в 2019 году может быть достаточно сложно.
Уведомление о закрытии расчетного счета в 2019 году
На текущий момент вопрос о том, как уведомить налоговую о закрытии счета, потерял актуальность. В прошлом организации и предприниматели были обязаны отправлять в ИФНС, ПФР и страховые фонды информацию об открытии счета. Причем на это отводилось лишь несколько дней.
С середины 2014 года любой банк самостоятельно отправит уведомление в налоговую инспекцию и другие госорганы.
Если организация или предприниматель продолжает работать, то стоит уведомить контрагентов об изменении реквизитов. Это не является обязанностью, но крайне желательно, так как помогает избежать ошибок и неразберихи. Но даже если кто-то и отправит платеж по старым реквизитам, где указан ликвидированный счет, ничего страшного не случится. Деньги вернутся отправителю в течение пяти дней.
ЗАО «Акционерный коммерческий банк «Славия» (далее — Банк) обратилось с иском к ООО «АГАГОН» о расторжении договора банковского счета. Одним из пунктов данного договора предусматривалась обязанность клиента письменно извещать Банк об изменении своего местонахождения, о смене наименования, организационно-правовой формы, номеров телефонов, печати, состава лиц, имеющих право подписи расчетно-кассовых документов, и т.д. Для сообщения новых данных был установлен трехдневный срок. Спустя какое-то время Банк выявил, что компания предоставила недостоверную информацию о месте своего нахождения: она не находится по адресу, который указала при оформлении договора. Отсутствие общества по указанному им адресу подтверждалось сообщением органа внутренних дел, а также почтовым отправлением, которое вернулось банку со ссылкой на отсутствие адресата. Все это послужило поводом для обращения Банка в суд.
Банк, ссылаясь на положения п. 5.2 ст. 7 Закона N 115-ФЗ, посчитал, что изложенных фактов будет достаточно для расторжения договора банковского счета, заключенного с компанией.
Как выяснилось в ходе рассмотрения дела в суде, ООО «АГАГОН» заключило с Банком договор банковского счета в 2004 г., а последние операции датированы 2009 г., таким образом, основания для расторжения договора банковского счета, предусмотренные ст. 859 ГК РФ, отсутствовали. Тем не менее представители ответчика не присутствовали ни на одном из заседаний и не отвечали ни на письма Банка, ни на исковые заявления, что позволяло предположить фактическое прекращение деятельности этой организации.
Нужно отметить, что судебная практика до этого момента исходила из того, что непредставление физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих необходимые сведения, либо представление недостоверных документов являются для кредитной организации основанием для отказа в заключении договора банковского счета (Определение ВАС РФ от 22.04.2009 N 4947/09 по делу N А79-3270/2008). В то же время непредставление указанных документов не является основанием для расторжения договора банковского счета, поскольку об этом не говорится ни в п. 2 ст. 859 ГК РФ, ни в Законе N 115-ФЗ, на который ссылался Банк. В Постановлении ФАС Московского округа от 13.01.2010 N КГ-А40/14250-09 по делу N А40-50083/09-29-388 отмечено, что данным Законом предусмотрено право банка отказаться от заключения договора банковского счета в связи с отсутствием по указанному месту нахождения юридического лица и непредставлением им подтверждающих документов либо представлением недостоверных документов, а не расторгнуть действующий договор.
Таким образом, судьи всех трех предшествующих инстанций, в которых рассматривалось дело (первой, апелляционной и кассационной), не поддержали доводов Банка и отказали ему в удовлетворении иска. Аргументом для такого решения послужило то, что в ст. 859 ГК РФ содержится исчерпывающий перечень оснований для расторжения договора банковского счета по инициативе банка. И в этом списке нет такого основания, как несообщение сведений об изменении места нахождения клиента.
Часто все необходимые документы уже имеются в распоряжении банка, ведь организация или предприниматель обслуживались в ней и передавали все требуемые бумаги при открытии расчетного счета. Однако, нередко ситуация может оказаться нестандартной, и потребуются дополнительные документы.
Избежать необходимости тратить время на подготовку дополнительных бумаг при закрытии счета поможет заранее подготовленный пакет документов, в который включаются:
- Приказ о закрытии счета с указанием лица, имеющего право на выполнение этой операции
- Полученная менее 30 дней назад выписка из реестра юр. лиц
- Протокол/решение учредителей (при необходимости)
- Документы, подтверждающие изменения в учредительных документах, если ранее они не представлялись
- Паспорт заявителя
- Чековая книжка (карта)
Порядок закрытия расчетного счета
Проблем с закрытием расчетного счета обычно не возникает. Это довольно стандартная операция. По возможности следует заранее вывести остатки на другие счета, оставив только сумму для оплаты комиссии (если она предусмотрена).
При наличии задолженности за услуги финансовой организации закрыть расчетный счет не получится, вначале придется погасить долг.
Рассмотрим общий порядок закрытия расчетного счета:
Шаг 1
Подача заявления о закрытии счета и расторжении договора
Шаг 2
Погашение долгов за услуги кредитной организации (если они имеются)
Шаг 3
Сдача чековых книжек и выданных карт
Шаг 4
Вывод остатка денежных средств, если это не было сделано заранее
Шаг 5
Получение документа, подтверждающего закрытие счета
Готово!
Уведомление о закрытии расчетного счета в 2023 году
На текущий момент вопрос о том, как уведомить налоговую о закрытии счета, потерял актуальность. В прошлом организации и предприниматели были обязаны отправлять в ИФНС, ПФР и страховые фонды информацию об открытии счета. Причем на это отводилось лишь несколько дней.
С середины 2014 года любой банк самостоятельно отправит уведомление в налоговую инспекцию и другие госорганы.
Если организация или предприниматель продолжает работать, то стоит уведомить контрагентов об изменении реквизитов. Это не является обязанностью, но крайне желательно, так как помогает избежать ошибок и неразберихи. Но даже если кто-то и отправит платеж по старым реквизитам, где указан ликвидированный счет, ничего страшного не случится. Деньги вернутся отправителю в течение пяти дней.
Причины закрытия счета
Инициатором закрытия расчетного счета может стать как клиент, так и банк. Для расторжения договора не нужно предупреждать банк заранее, счет может быть закрыт в любое время. А объяснять кредитной организации, почему компанией было принято такое решение, необязательно.
Рассмотрим причины закрытия счета по инициативе клиента:
- Дороговизна услуг. Изменение тарифов банка часто приводит к тому, что юридическому лицу или предпринимателю приходится искать более дешевое предложение по РКО.
- Низкое качество обслуживания или отсутствие необходимых услуг. Нередко ИП и небольшие организации уходят на обслуживание в другие банки, если они не смогли получить кредит.
- Ликвидация юр. лица или его банкротство. Закрытие счета может происходить в рамках ликвидационных процедур. При прекращении деятельности компании стараются как можно раньше расторгнуть договор с банком, чтобы не платить за обслуживание счета.
- Неудобное территориальное расположение офиса. Хотя в настоящее время активно развивается дистанционное обслуживание, некоторые вопросы решить можно по-прежнему только в отделениях банка.
- Неудовлетворительные показатели надежности банка. Нередко предсказать отзыв лицензии у кредитной организации можно заранее. Большинство юр. лиц и ИП предпочитают покинуть проблемный банк.
- Желание нескольких партнеров по бизнесу обслуживаться в одном банке. Внутрибанковские платежи проходят быстрее и стоят дешевле внешних. При небольшом числе партнеров обслуживание в одной кредитной организации может дать существенную экономию и преимущества в скорости работы.
Специальный банковский счет: виды и особенности
В случае победы банк разморозит деньги, когда вы выполните два действия:
- Заплатите комиссию электронной площадке.
- Заключите контракт с заказчиком.
Комиссия электронной площадки зависит от условий закупки и суммы контракта. Точные условия можно посмотреть в описании закупки, но у большинства площадок они одинаковые:
- если закупка проходит на общих условиях, комиссия составит 1% от суммы контракта, но не выше 5000 ₽;
- если закупка проходит только среди некоммерческих организаций и малого бизнеса, комиссия составит 1% от суммы контракта, но не выше 2000 ₽.
Время разблокировки определяет площадка, банк только выполняет ее распоряжения. Чаще всего разблокировка средств происходит:
- сразу — если вы не участвовали в торгах;
- в течение двух дней — если вы проиграли в торгах;
- в течение 15 дней — если вы в торгах победили. Точное время разблокировки зависит от того, как быстро вы подпишете контракт и заплатите комиссию торговой площадке.
Это нововведение пришло с изменениями, которые вступили в силу 01.07.2018. Это обычный расчетный счет, на котором банк блокирует или снимает деньги по обращению любой из восьми ЭТП для торгов по 44-ФЗ. Его используют участники госзакупок со стороны поставщика. А придумали его, чтобы упростить процесс обеспечения заявок во время конкурентных торгов, в электронных конкурсах и аукционах.
О том, как открыть спец счета для учета госзаказов, что это и как с ним работать, рассказали в видео.
Полезно:
- как работать со специальным счетом по 44-ФЗ и 223-ФЗ в 2020 году;
- как открыть специальный счет.
В ст. 44-ФЗ указано, что спецсчет для участия в торгах — это инструмент, который помогает обеспечить заявку. Поэтому если участвуете исключительно в тендерах без обеспечения, можете не открывать его. Напомним, с 01.07.2018 заказчик вправе, но не обязан требовать обеспечить заявку, если НМЦК не превышает 1 млн руб.
Если участвуете в конкурсах и предоставляете банковскую гарантию в качестве обеспечения заявки, то с 01.07.2019 это снова стало возможно.
Если участвуете в госзакупках со стартовой ценой до миллиона и собираетесь перечислять плату за победу на банковские реквизиты площадки, то обойдетесь без спецсчета.